Almanya Ücret Vergisi Hesaplayıcı
Almanya'da aylık brüt ücretiniz için 2026 ücret vergisi: vergi sınıfı I–VI, Soli, kilise vergisi, çocuk muafiyetleri ve yıllık vergiye tabi gelir dahil.
Ücret vergisi / ay
€531,83
Vergi kesintileri / ay
€531,83
Aylık vergi yükü
Yıllık tutarlar
Aylık düzenli ücret üzerinden § 39b EStG 2026'ya göre ücret vergisi (BMF program akış planındaki hesap yolu). Vorsorgepauschale, ortalama %2,9 ek katkı paylı yasal sağlık sigortası için, bakım sigortasında çocuksuzluk zammı olmadan ve ELStAM muafiyetleri olmadan hesaplanır. Çocuk muafiyetleri yalnızca dayanışma vergisini ve kilise vergisini düşürür. Sosyal sigorta primlerinin kendisi burada düşülmez – bunun için brüt-net hesaplayıcısını kullanın. Garanti edilmez.
Not: Hesaplamalar yalnızca bilgilendirme amaçlıdır ve profesyonel vergi veya mali danışmanlığın yerini almaz. Tüm bilgiler garanti edilmez.
FAQ
Sıkça Sorulan Sorular
Gelir vergisi ile ücret vergisi arasındaki fark nedir?
Ücret vergisi, işvereniniz tarafından maaşınızdan doğrudan kesilen bir gelir vergisi biçimidir. Yıl sonunda, ödenen ücret vergisi vergi beyannamenizde gerçek gelir vergisi yükümlülüğünüzle mahsup edilir.
Ücret vergisi nasıl hesaplanır?
Ücret vergisi, brüt maaşınıza, vergi sınıfınıza, çocuk sayınıza, kilise üyeliğinize ve elektronik vergi kartınızda (ELStAM) kayıtlı vergi indirimlerine bağlıdır.
2026 Alman vergi değerleri güncel mi?
Evet — tüm vergi oranları, muafiyetler ve prim üst sınırları 2026 itibarıyla geçerlidir: temel muafiyet 12.348 €, en yüksek oran %42, 69.879 €'dan başlar; Soli muafiyeti 20.350 € (III. vergi sınıfında 40.700 €), V/VI. sınıf sınır tutarları 14.071 / 34.939 / 222.260 €. Ücret vergisi Alman Federal Maliye Bakanlığı'nın (BMF) 2026 program akış planına göre hesaplanır; yasa metinleri gesetze-im-internet.de'den alınmıştır.
V ve VI. vergi sınıflarında ücret vergisi neden bu kadar yüksek?
V ve VI. sınıfların kendi temel muafiyeti yoktur. § 39b Abs. 2 S. 7 EStG'ye göre yıllık ücret vergisi, vergiye tabi yıllık tutarın 1,25 katı ile 0,75 katı üzerindeki vergi arasındaki farkın iki katıdır, en az %14; 14.071 Euro'yu aşan kısım için en fazla %42, 34.939 Euro'yu aşan kısım için %42 ve 222.260 Euro'yu aşan kısım için %45. VI. sınıfta ayrıca çalışan ve özel gider götürü tutarları düşülmez. 4.000 Euro brütte aylık ücret vergisi sınıf I'de 531,83 Euro, V'te 955,00 Euro ve VI'da 999,33 Euro'dur. Fazla kesilen vergi gelir vergisi beyannamesiyle geri alınır – III/V'te ve ikinci işte beyanname zorunludur (§ 46 Abs. 2 EStG).
Rehber
Nedir: Almanya Ücret Vergisi Hesaplayıcı?
Ücret vergisi hesaplayıcısı, brüt maaş ve vergi sınıfına göre aylık veya yıllık ücret vergisini hesaplar. Özellikle çalışanlara yöneliktir.
Nasıl çalışır: Almanya Ücret Vergisi Hesaplayıcı?
Aylık brüt ücretinizi, vergi sınıfınızı (I–VI) ve varsa çocuk muafiyetlerini girin. Hesaplayıcı § 39b EStG'ye ve BMF program akış planına göre çalışır: Yıllık brütten çalışan götürü tutarı ve özel gider götürü tutarı (ikisi de VI. sınıfta yok) ile Vorsorgepauschale düşülünce yıllık vergiye tabi tutar bulunur. Buna 2026 tarifesi uygulanır – III. sınıfta splitting, V ve VI'da fark yöntemi – ve yıllık vergi 12'ye bölünür. Çocuk muafiyetleri yalnızca dayanışma vergisini ve kilise vergisini düşürür.
Önemli Veriler ve Bilgiler
Altı vergi sınıfı: I (bekar), II (tek ebeveyn), III/V (evli kombinasyonu), IV (evli eşit), VI (ikinci iş). Tek ebeveyn indirimi: 4.260 Euro. V/VI. vergi sınıfı: en az %14, sınır tutarlar 14.071 / 34.939 / 222.260 Euro. Dayanışma vergisi muafiyet sınırı: 20.350 Euro, III. sınıfta 40.700 Euro.
Adım Adım Kılavuz
Maaş vergisini (Lohnsteuer) adım adım nasıl hesaplarsınız: 1. Brüt ücreti girin: bağımlı çalışmadan elde ettiğiniz aylık brüt ücret; hesaplayıcı bunu 12 ile çarparak yıllığa çevirir. 2. Vergi sınıfını seçin: I – bekarlar, boşanmışlar, dullar. II – yalnız ebeveynler (indirim tutarı 4.260 EUR; her ilave çocuk için 240 EUR yalnızca başvuruyla muafiyet olarak veya vergi beyannamesinde dikkate alınır). III – daha yüksek gelirli evliler (eş V'te). IV – benzer gelirli evliler. V – daha düşük gelirli evliler. VI – ikinci ve yan işler, çalışan ve özel gider götürü tutarları olmadan. 3. Çocuk muafiyetlerini girin (çocuk başına 0,5 veya 1,0; yalnızca I–IV. sınıflarda): ücret vergisini düşürmez, yalnızca dayanışma vergisinin ve kilise vergisinin matrahını düşürür. 4. Maaş vergisini okuyun: hesaplayıcı Vorsorgepauschale'yi düşer (emeklilik, sağlık ve bakım sigortası; düşük ücretlerde 1.900 EUR sınırına kadar ayrıca işsizlik sigortası), 2026 tarifesini uygular ve yıllık vergiyi 12'ye böler. 5. Soli ve kilise vergisi: otomatik olarak dikkate alınır. Örnek: vergi sınıfı II'de bir çocuğu olan (çocuk muafiyeti 1,0), Bayern'de aylık 3.200 EUR brüt kazanan bir kadın çalışan (%8 kilise vergisi). Vorsorgepauschale: 3.571,20 EUR RV + 3.244,80 EUR KV + 691,20 EUR PV = 7.507,20 EUR, yukarı yuvarlanarak 7.508 EUR. Vergiye tabi: 38.400 - 1.230 - 36 - 4.260 - 7.508 = 25.366 EUR. Maaş vergisi: yılda 2.947 EUR, ayda 245,58 EUR. Kilise vergisi, 9.756 EUR çocuk muafiyeti düşüldükten sonraki ücret vergisine göre hesaplanır – yılda 553 EUR, ayda 46,08 EUR –, bunun %8'i: 3,68 EUR. Soli: 0 EUR. Toplam vergi kesintisi: 249,26 EUR/ay. Aynı brütle vergi sınıfı I'de maaş vergisi 342,58 EUR olurdu – tek ebeveyn indirimi ayda 97 EUR kazandırır.
Hesaplama Örneği
Yalnız ebeveyn, vergi sınıfı II, 1 çocuk (çocuk muafiyeti 1,0), brüt 3.200 EUR/ay, Bayern (%8 KiSt). Vorsorgepauschale: 7.508 EUR. Vergiye tabi: 25.366 EUR. Maaş vergisi: 2.947 EUR/yıl = 245,58 EUR/ay. KiSt: 46,08 EUR'nun %8'i = 3,68 EUR. Soli: 0 EUR. Toplam vergi kesintisi: 249,26 EUR/ay. | 4.000 EUR brüt, vergi sınıfı I / V / VI: ayda 531,83 / 955,00 / 999,33 EUR maaş vergisi.
Kaynaklar
Resmi kaynaklar
Hesaplamalar yürürlükteki Alman yasalarına ve resmi verilere dayanır:
- Einkommensteuergesetz (EStG) — gesetze-im-internet.de
- Bundesministerium der Finanzen (BMF)
- Statistisches Bundesamt (Destatis)
Tam metodoloji için Metodoloji.
Kontrol eden Konstantin Iakovlev · Son güncelleme:
Vergiler
İlgili Hesaplayıcılar
Almanya Brüt-Net Hesaplayıcı
Almanya'da 2026 net maaşınızı vergi sınıfı, eyalet ve sağlık sigortasına göre hesaplayın; vergiler ve tüm sosyal kesintiler kalem kalem gösterilir.
Almanya Gelir Vergisi Hesaplayıcı
Vergiye tabi gelirden 2026 Alman gelir vergisini § 32a EStG temel tarifesiyle hesaplayın; Soli, kilise vergisi, marjinal ve ortalama oran dahil.
Almanya KDV Hesaplayıcı
Almanya KDV'si ile netten brüte veya brütten nete çevirin: %19, %7 ya da kendi oranınız. Net tutar, KDV ve brüt tutar hesaplama adımıyla gösterilir.
Almanya Araç Vergisi Hesaplayıcı
Almanya'da otomobiliniz için motorlu taşıt vergisini yakıt türü, motor hacmi, CO2 emisyonu ve 2021 öncesi/sonrası ilk tescile göre yıllık ve aylık hesaplayın.