Калькулятор налога на недвижимость в Германии
Оцените новый налог на недвижимость в Германии по федеральной модели: стоимость земли, площадь, тип и год постройки, ставка общины – сумма за год и за месяц.
Типично: 300% - 900%, зависит от муниципалитета
Годовой налог на недвижимость
271,56 €
Ежемесячный налог на недвижимость
22,63 €
Метод расчёта
150 EUR/m² x 500 m²
Коэффициент оценки: 2,8x (Одноквартирный дом, 1978 - 2022)
Стоимость объекта x 0,031% (жильё)
Налоговая база x Ставка сбора (400%)
Сроки уплаты
15 февраля
67,89 €
15 мая
67,89 €
15 августа
67,89 €
15 ноября
67,89 €
Примечание к расчёту
Это упрощённый расчёт по федеральной модели. Фактический налог на недвижимость зависит от многих других факторов, включая статистическую нетто-холодную аренду, ставку по объекту, оставшийся срок полезного использования и конкретную оценку налоговой инспекции. Некоторые федеральные земли используют другие модели. Для точного расчёта используйте официальный калькулятор вашей федеральной земли.
Примечание: Расчёты носят информационный характер и не заменяют профессиональную налоговую или финансовую консультацию. Все данные без гарантии.
FAQ
Часто задаваемые вопросы
Что изменилось в налоге на недвижимость в 2026 году?
С 1 января 2025 года налог на недвижимость рассчитывается по новым правилам оценки. Федеральный конституционный суд признал старые единые стоимости неконституционными. Новое значение основано на стоимости земли и площади участка.
Как рассчитывается новый налог на недвижимость?
Расчёт происходит в три шага: 1. Определение стоимости недвижимости налоговой инспекцией. 2. Умножение на налоговую базовую ставку. 3. Умножение на ставку сбора муниципалитета, которая существенно различается.
Какие федеральные земли используют собственные модели налога на недвижимость?
Собственные модели применяют пять земель: Баден-Вюртемберг (модифицированная модель стоимости земли), Бавария (модель площади), Гамбург (модель расположения жилья), Гессен (модель площади и фактора) и Нижняя Саксония (модель площади и расположения). Саар и Саксония используют федеральную модель, но со своими налоговыми коэффициентами (Steuermesszahlen). Все остальные земли применяют федеральную модель. На ней основан и этот калькулятор с федеральным коэффициентом 0,031% для жилой недвижимости, поэтому в землях с собственными моделями или коэффициентами фактический налог может заметно отличаться.
Справка
Что такое Калькулятор налога на недвижимость в Германии?
Калькулятор земельного налога рассчитывает ежегодный налог на недвижимость по федеральной модели реформы. Учитывает кадастровую стоимость, налоговый коэффициент и муниципальный множитель.
Как работает Калькулятор налога на недвижимость в Германии?
Расчёт в три этапа: определение стоимости объекта, применение налогового коэффициента (0,031% для жилья, 0,034% для нежилых в федеральной модели), умножение на муниципальный множитель. Некоторые земли используют собственные модели.
Важные данные и факты
Новый земельный налог по федеральной модели. Муниципальные множители от 200% до 900%. Собственные модели: Бавария (площадная), Баден-Вюртемберг (стоимость земли) и др.
Пошаговая инструкция
Как рассчитать земельный налог (Grundsteuer) шаг за шагом (федеральная модель): 1. Определите стоимость для земельного налога (Grundsteuerwert): она устанавливается налоговой инспекцией в уведомлении о стоимости для земельного налога. Она основана на нормативной стоимости земли, площади участка, коэффициенте здания и статистической чистой холодной арендной плате. Эту стоимость вы найдёте в своём уведомлении об оценке. 2. Примените налоговый коэффициент: для жилой недвижимости налоговый коэффициент составляет 0,031 % (0,00031), для нежилой недвижимости 0,034 % (0,00034). Налоговая база = стоимость для земельного налога x налоговый коэффициент. 3. Примените ставку муниципалитета (Hebesatz): земельный налог = налоговая база x ставка (в %). Ставку своего муниципалитета вы найдёте на сайте вашего органа местного самоуправления. Пример: односемейный дом в Köln со стоимостью для земельного налога 250.000 EUR. Налоговый коэффициент: 0,031 % = 0,00031. Налоговая база: 250.000 x 0,00031 = 77,50 EUR. Ставка для Köln в 2026 году: 475 %. Земельный налог: 77,50 x 4,75 = 368,13 EUR в год. Внимание: в Bayern действует модель по площади (только площадь участка и здания), в Baden-Württemberg — модель по стоимости земли (только нормативная стоимость земли x площадь). Проверьте, какая модель действует в вашей федеральной земле.
Пример расчёта
Частный дом в Кёльне, налоговая стоимость (Grundsteuerwert): 250.000 EUR. Налоговый коэффициент для жилья: 0,031%. Базовая сумма налога: 250.000 x 0,00031 = 77,50 EUR. Муниципальная ставка Кёльна (Hebesatz): 475%. Налог на недвижимость: 77,50 x 4,75 = 368,13 EUR/год (= 92,03 EUR/квартал).
Источники
Официальные источники
Расчёты основаны на действующих немецких законах и официальных данных:
- Einkommensteuergesetz (EStG) — gesetze-im-internet.de
- Bundesministerium der Finanzen (BMF)
- Statistisches Bundesamt (Destatis)
Полная методология: Методология.
Проверил Konstantin Iakovlev · Обновлено:
Налоги
Похожие калькуляторы
Калькулятор брутто-нетто в Германии
Рассчитайте зарплату нетто 2026 в Германии по налоговому классу, земле и медстраховке: подоходный налог, Soli, церковный налог и все соцвзносы по статьям.
Калькулятор подоходного налога в Германии
Подоходный налог в Германии за 2026 год по § 32a EStG (базовый тариф) из облагаемого дохода: Soli, церковный налог по земле, предельная и средняя ставка.
Калькулятор НДС в Германии
Переведите нетто в брутто или брутто в нетто по ставкам НДС Германии 19 %, 7 % или по своей ставке. Показаны сумма нетто, НДС и брутто с расчётом.
Калькулятор налога на заработную плату в Германии
Налог на зарплату в Германии 2026 по месячному брутто и налоговому классу I–VI: Soli, церковный налог, детские вычеты и годовые показатели.