Стоимость налогового консультанта для бизнеса в Германии
Оценка стоимости налогового консультанта для бизнеса по StBVV: годовой отчёт, бухучёт, авансовые декларации по НДС и зарплата по обороту, балансу и штату.
Скорректированная валюта баланса (сумма актива) — вместе с оборотом основа для годового отчёта.
Ориентировочные годовые расходы (брутто)
7 337,30 €
Ежемесячные расходы (брутто)
611,44 €
Разбивка расходов (за год)
25/10 полной ставки по таблице B (746,00 €); стоимость предмета 400 000,00 € = среднее из валюты баланса и оборота (§ 35 StBVV)
7/10 полной ставки по таблице C (512,00 €) = 358,40 € в месяц (§ 33 StBVV)
Покрывается гонораром за бухгалтерию (§ 33 абз. 8 StBVV)
Оценка по StBVV со средними ставками. Не включены: налоговые декларации (подоходный/корпоративный налог, промысловый налог, годовая декларация по НДС по § 24 StBVV) и разовое открытие зарплатных счетов. Фактические расходы зависят от объёма, сложности и индивидуальных договорённостей. Гонорары налогового консультанта вычитаются как производственные расходы. Без гарантии.
Примечание: Расчёты носят информационный характер и не заменяют профессиональную налоговую или финансовую консультацию. Все данные без гарантии.
FAQ
Часто задаваемые вопросы
Сколько стоит налоговый консультант для предприятий?
Стоимость зависит от оборота и объёма услуг. Годовая отчётность обычно стоит 1 000-5 000 евро, текущее бухгалтерское обслуживание – 100-500 евро в месяц в зависимости от числа операций.
Вычитаются ли расходы на консультанта для предприятий?
Да, все расходы на налогового консультанта по бизнес-вопросам полностью вычитаются как операционные расходы, уменьшая налогооблагаемый доход предприятия.
Какую сумму учитывать — гонорар нетто или брутто?
Калькулятор добавляет к гонорару нетто 19% НДС и показывает в качестве основного результата сумму брутто. Если вы имеете право на вычет входящего НДС (Vorsteuer), налоговая инспекция возмещает этот НДС: из 11 900 € брутто вашими расходами остаются 10 000 €, которые к тому же уменьшают прибыль как производственные расходы. Малые предприниматели по § 19 UStG (Kleinunternehmer) и предприятия с освобождёнными от НДС услугами, например врачи, вычесть входящий НДС не могут; для них значение имеет сумма брутто, которая вычитается как производственные расходы.
Справка
Что такое Стоимость налогового консультанта для бизнеса в Германии?
Калькулятор оценивает текущие расходы на налогового консультанта для предприятий по StBVV: бухгалтерия, годовой отчёт, авансовые декларации по НДС и расчёт зарплаты.
Как работает Стоимость налогового консультанта для бизнеса в Германии?
Введите годовой оборот и валюту баланса и выберите услуги. Калькулятор применяет средние ставки: бухгалтерия по таблице C (стоимость предмета — годовой оборот), годовой отчёт по таблице B (среднее из валюты баланса и оборота), авансовые декларации по НДС по таблице A и расчёт зарплаты на сотрудника.
Важные данные и факты
Бухгалтерия: таблица C, месячная ставка от 2/10 до 12/10 (средняя 7/10). Годовой отчёт: таблица B, от 10/10 до 40/10 (средняя 25/10). Авансовые декларации по НДС покрываются гонораром за бухгалтерию (§ 33 абз. 8 StBVV). Расчёт зарплаты: от 6 до 30 EUR на сотрудника в месяц. Расходы уменьшают прибыль как производственные затраты.
Пошаговая инструкция
Как оценить расходы на налогового консультанта для вашего предприятия: 1. Определите стоимость предмета: для бухгалтерии это годовой оборот (или более высокие расходы), для годового отчёта — среднее из скорректированной валюты баланса и годового оборота; оборот учитывается не более чем в пятикратном размере валюты баланса. 2. Бухгалтерский учёт (ежемесячно): таблица C StBVV, месячная ставка от 2/10 до 12/10, средняя 7/10. При обороте 500.000 EUR полная ставка составляет 512 EUR, средняя — 358,40 EUR в месяц. 3. Годовой отчёт (баланс и отчёт о прибылях и убытках): таблица B StBVV, от 10/10 до 40/10, средняя ставка 25/10. 4. Авансовые декларации по НДС: если бухгалтерию ведёт налоговый консультант, отдельно они не оплачиваются (§ 33 абз. 8 StBVV); иначе от 1/10 до 6/10 по таблице A за декларацию, стоимость предмета — 10 % оборота за период, не менее 650 EUR. 5. Расчёт зарплаты: от 6 до 30 EUR на сотрудника в месяц (§ 34 StBVV), калькулятор берёт середину — 18 EUR. 6. Сложите все позиции и добавьте 19 % НДС. Налоговые декларации (подоходный или корпоративный налог, промысловый налог, годовая декларация по НДС) оплачиваются отдельно по § 24 StBVV. Пример: GmbH с оборотом 500.000 EUR и валютой баланса 300.000 EUR. Бухгалтерия: 358,40 EUR x 12 = 4.300,80 EUR. Годовой отчёт: стоимость предмета (300.000 + 500.000) / 2 = 400.000 EUR, полная ставка 746 EUR x 25/10 = 1.865,00 EUR. Авансовые декларации по НДС: входят в бухгалтерию. Итого нетто: 6.165,80 EUR плюс 1.171,50 EUR НДС = 7.337,30 EUR в год (611,44 EUR в месяц). Все расходы вычитаются как производственные издержки.
Пример расчёта
GmbH, оборот 500.000 EUR, валюта баланса 300.000 EUR. Бухгалтерия (7/10 от 512 EUR): 358,40 EUR в месяц = 4.300,80 EUR в год. Годовой отчёт (25/10 от 746 EUR, стоимость предмета 400.000 EUR): 1.865,00 EUR. Авансовые декларации по НДС: покрыты. Итого нетто: 6.165,80 EUR, брутто (вкл. 19 % НДС): 7.337,30 EUR. С расчётом зарплаты для 5 сотрудников (18 EUR x 5 x 12 = 1.080 EUR): 7.245,80 EUR нетто, 8.622,50 EUR брутто.
Источники
Официальные источники
Расчёты основаны на действующих немецких законах и официальных данных:
- Einkommensteuergesetz (EStG) — gesetze-im-internet.de
- Bundesministerium der Finanzen (BMF)
- Statistisches Bundesamt (Destatis)
Полная методология: Методология.
Проверил Konstantin Iakovlev · Обновлено:
Налоги
Похожие калькуляторы
Калькулятор брутто-нетто в Германии
Рассчитайте зарплату нетто 2026 в Германии по налоговому классу, земле и медстраховке: подоходный налог, Soli, церковный налог и все соцвзносы по статьям.
Калькулятор подоходного налога в Германии
Подоходный налог в Германии за 2026 год по § 32a EStG (базовый тариф) из облагаемого дохода: Soli, церковный налог по земле, предельная и средняя ставка.
Калькулятор НДС в Германии
Переведите нетто в брутто или брутто в нетто по ставкам НДС Германии 19 %, 7 % или по своей ставке. Показаны сумма нетто, НДС и брутто с расчётом.
Калькулятор налога на заработную плату в Германии
Налог на зарплату в Германии 2026 по месячному брутто и налоговому классу I–VI: Soli, церковный налог, детские вычеты и годовые показатели.